연말정산 환급 노하우! 최대 금액, 환급 기준은?

연말정산 환급 노하우! 최대 금액, 환급 기준은?

 

안녕하세요. 하루 3분, 인생을 바꾸는 3분 재테크입니다.

 

요즘 연말정산 시즌으로 '연말정산 어떻게 해야 환급을 많이 받을 수 있을까'하고 고민하는 분들이 많으리라 생각됩니다.

 

특히나 작년에 세금을 더 냈던 분들이라면 올해는 더욱 환급이 절실할텐데요.

 

오늘은 연말정산 환급 기준부터 환급 최대금액, 환급 노하우까지 알아보도록 하겠습니다.

 

 

 

 

연말정산 환급 기준

연말정산이란 1년간 벌은 근로소득 대비 납부 세액을 결정하는 과정입니다.

 

원천징수 의무자인 회사는 근로자에게 급여를 줄 때 세금을 미리 제해 원천징수를 하게됩니다.

 

이때 원천징수 한 것 보다 근로자가 내야할 세액이 많을 시엔 추가로 세금을 내게됩니다.

 

반대로 이를 통해 연말정산 환급 기준을 알 수 있습니다.

 

근로자가 공제를 많이 받아 원천징수한 것에서 오히려 세금을 돌려받아야 된다면 환급 대상이 됩니다.

 

 

 

 

연말정산 환급금 최대

그렇다면 연말정산 환급금을 최대로 받게되면 얼마나 받게될까요?

 

앞서 언급한 바와 같이 연말정산은 원천징수한 세액에서 돌려받는 제도입니다.

 

따라서 연말정산 환급 최대 금액은 1년간 이미 낸 세액을 초과할 수 없습니다.

 

예를들어 근로자 A씨가 2022년 1년간 낸 세금이 100만원이라고 가정해 봅시다. 이렇게 되면 연말정산 환급금 최대금액 역시 100만원이 됩니다.

 

이러한 특성상 총급여가 많아 원천징수하는 세액이 많은 근로자일 수록 연말정산 환금금 최대금액이 커질 수 밖에 없습니다.

 

 

 

 

연말정산 환급 노하우

그렇다면 연말정산 환급을 잘 받으려면 어떻게 하는 것이 좋을까요?

 

대표적인 소득공제, 세액공제를 통해 연말정산 환급 노하우를 알아보도록 하겠습니다.

 

 

1) 카드 소득공제

첫번째 연말정산 환급 노하우는 '카드 소득공제'입니다.

 

지출이 총급여의 25%를 넘었다면 초과분은 소득공제 대상입니다.

 

이때 결제 방식에 따라 공제율이 달라집니다. 신용카드는 15%, 체크카드 및 현금영수증은 30%입니다.

 

총 급여 7,000만원 이하라면 도서·공연·미술관 입장료 등의 지출에 30% 공제율을 적용받습니다.

 

전통시장과 대중교통은 정부에서도 많이 장려하는만큼 전통시장·대중교통은 가장 높은 40% 공제율을 적용합니다.

 

또한 2021년보다 2022년의 지출액이나 전통시장 사용금액이 5%가 증가했다면 합계액의 20%를 추가 소득공제합니다.

 

 

2) 주택청약종합저축

두번째 연말정산 환급노하우로는 '주택청약종합저축'으로 연 7,000만원 이하의 무주택자가 주택청약종합저축에 납입을 할 경우 소득공제를 받을 수 있습니다.

 

이때 공제율은 40%입니다.

 

 

3) 월세 세액공제

주택청약종합저축과 함께 받기 좋은 세액공제 항목도 있습니다.

 

바로 '월세 세액공제'입니다.

 

총 급여액 7,000만원 이하 무주택 세대주가 1년간 낸 월세 중 연 750만원까지는 세액공제를 받을 수 있습니다.

 

공제율은 2 구간으로 나뉩니다.

 

총 급여액 5,500만원 이하는 12%, 7,000만원 이하는 10%의 공제율입니다.

 

 

 

4) 연금저축 세액공제

네번째 연말정산 노하우로는 '연금저축 세액공제'가 있습니다.

 

연금저축 세액공제는 저역시 활용하고 있는 제도입니다.

 

처음에 연말정산할 때 세금이 많이 나와서 절세도 노후준비도 할겸 시작했는데, 연금저축 세액공제덕분에 절세효과를 톡톡히 누릴 수 있었습니다.

 

특히 2023년부터는 연금저축 납입한도가 확대되므로 세액공제 효과도 커질 것으로 기대할 수 있었습니다.

 

공제율은 총 급여액 5,500만원 이하는 15%, 초과하는 근로자는 12%를 적용합니다.

 

 

5) 중소기업 청년 소득세 감면

다섯번째 연말정산 환급 노하우는 '중소기업 청년 소득세 감면'입니다.

 

중소기업에 다니는 근로자는 소득세를 감면받을 수 있습니다.

 

만 15~34세 이하의 청년은 취업일로 5년간 소득세를 90%까지 감면받습니다.

 

청년뿐만아니라 60세이상의 고령자, 장애인, 경력단절여성은 3년간 소득세를 70%까지 감면받을 수 있습니다.

 

과세기간별 150만원의 한도로 감면받게 됩니다.

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이상 연말정산 환급 기준, 환급 최대금액, 노하우까지 살펴보았습니다.

 

하단에는 연말정산과 관련된 정보를 안내했으니 읽어보시면 도움이 됩니다.

 

 

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